目 录
第一部分 娄底市第二人民医院（差额单位）部门单位概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于２０２３年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
娄底市第二人民医院（差额单位）部门概况
一、部门职责
娄底市第二人民医院属于财政差额补助事业单位，是非营利性、市直事业单位。主要职责是：集医学研究、保健、计划生育、社区医疗、健康教育等为一体的综合性医疗服务机构。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置
我院是副处级事业单位，事业编制人员２２０人，在岗编制职工人员１８５人，退休人员６８人。我院编制床位３５０张，实际开放床位３８２张，设内科、外科、康复医学科、急诊科、血液净化科、介入中心等１２个临床医技科室，我单位无二级机构。
（二）决算单位构成
娄底市第二人民医院（差额单位）２０２３年部门决算汇总公开单位构成包括：娄底市第二人民医院（差额单位）本级。
第二部分
部门决算表
第三部分
２０２３年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
２０２３年度收、支总计１０４８８．９１万元，与上年相比增加２８４．６７万元，上升２．７９％，主要是因为财政拨款收入增加。
二、收入决算情况说明
２０２３年度收入合计１０４８８．９１万元，其中：财政拨款收入８６５．１８万元，占８．２５％；事业收入９６２３．７３万元，占９１．７５％；
三、支出决算情况说明
２０２３年度支出合计１０４８８．９１万元，其中：基本支出１０４８８．９１万元，占１００．００％；
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
２０２３年度财政拨款收、支总计８６５．１８万元，与上年相比，增加３７６．４６万元，上升７７．０３％，主要是因为增加了医务人员临时性工作补助资金等。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
２０２３年度财政拨款支出８６５．１８万元，占本年支出合计的８．２５％，与上年相比，财政拨款支出增加３７６．４６万元，上升７７．０３％。主要是增加了医务人员临时性工作补助资金等支出。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
２０２３年度财政拨款支出８６５．１８万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出（类）８．１４万元，占比０．９４％；卫生健康支出（类）８５７．０４万元，占比９９．０６％。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
２０２３年度财政拨款支出年初预算数为８６５．１８万元，支出决算数为８６５．１８万元，完成年初预算的１００．００％，其中：
１、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。
年初预算为８．１４万元，支出决算为８．１４万元，完成年初预算的１００％。
２、卫生健康支出（类）公立医院（款）综合医院（项）。
年初预算为５７３．０４万元，支出决算为５７３．０４万元，完成年初预算的１００％。
３、卫生健康支出（类）公立医院（款）其他公立医院支出（项）。
年初预算为５５万元，支出决算为５５万元，完成年初预算的１００％。
４、卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）。
年初预算为２０万元，支出决算为２０万元，完成年初预算的１００％。
５、卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）。
年初预算为２０９万元，支出决算为２０９万元，完成年初预算的１００％。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
２０２３年度财政拨款基本支出８６５．１８万元，其中：
人员经费８６５．１８万元，占基本支出的１００．００％，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、奖励金、其他对个人和家庭的补助。
公用经费０．００万元，占基本支出的０．００％，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为０．００万元，支出决算为０．００万元，由于预算数为０，无法计算百分比。其中：
因公出国（境）费支出预算为０．００万元，支出决算为０．００万元，由于预算数为０，无法计算百分比。与本年预算数相同，主要原因是单位系财政差额补助事业单位，与上年决算数相同，主要原因是单位系财政差额补助事业单位。
公务接待费支出预算为０．００万元，支出决算为０．００万元，由于预算数为０，无法计算百分比。与本年预算数相同，主要原因是单位系财政差额补助事业单位，与上年决算数相同，主要原因是单位系财政差额补助事业单位。
公务用车购置费支出预算为０．００万元，支出决算为０．００万元，由于预算数为０，无法计算百分比。与本年预算数相同，主要原因是单位系财政差额补助事业单位，与上年决算数相同，主要原因是单位系财政差额补助事业单位。
公务用车运行维护费支出预算为０．００万元，支出决算为０．００万元，由于预算数为０，无法计算百分比。与本年预算数相同，主要原因是单位系财政差额补助事业单位，与上年决算数相同，主要原因是单位系财政差额补助事业单位。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
２０２３年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算０．００万元，由于决算数为０万元，无法计算百分比，因公出国（境）费支出决算０．００万元，由于决算数为０万元，无法计算百分比，公务用车购置费及运行维护费支出决算０．００万元，由于决算数为０万元，无法计算百分比。具体情况如下：
１、因公出国（境）费支出决算为０．００万元，全年安排因公出国（境）团组０个，累计团组０人次。
２、公务接待费支出决算为０．００万元，全年共接待来访团组０个，来宾０人次。
３、公务用车购置费及运行维护费支出决算为０．００万元，其中：公务用车购置费０．００万元，娄底市第二人民医院（差额单位）更新公务用车０辆。公务用车运行维护费０．００万元，截止２０２３年１２月３１日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为０辆。
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况
２０２３年度未发生政府性基金预算财政拨款收支。
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况
２０２３年度未发生国有资本经营预算财政拨款收支。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门２０２３年机关运行经费支出０万元。
十一、一般性支出情况说明
２０２３年本部门开支会议费０万元；开支培训费０万元；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。
十二、关于政府采购支出说明
本部门２０２３年度政府采购支出总额０万元，其中：政府采购货物支出０万元、政府采购工程支出０万元、政府采购服务支出０万元。授予中小企业合同金额０万元，由于政府采购总额为０万元，无法计算百分比，其中：授予小微企业合同金额０万元，由于政府采购总额为０万元，无法计算百分比；由于货物支出金额为０万元，无法计算货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的百分比；由于工程支出金额为０万元，无法计算工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的百分比；由于服务支出金额为０万元，无法计算服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的百分比。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至２０２３年１２月３１日，本部门共有公务用车６辆，其中，主要领导干部用车１辆、机要通信用车０辆、应急保障用车０辆、执法执勤用车０辆、特种专业技术用车０辆、其他用车５辆，其他用车主要是医用救护车；单位价值５０万元以上通用设备２台（套），单位价值１００万元以上专用设备９台（套）。
十四、关于２０２３年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理工作开展情况
娄底市第二人民医院属于财政差额补助事业单位，是非营利性、市直事业单位，本年度已经完成既定绩效目标。
（二）部门整体支出绩效情况
２０２３年部门预算只包括娄底市第二人民医院（差额单位）本级预算情况。收入包括一般公共预算拨款等收入；支出包括保障本级基本运行的人员经费。本部门整体支出和项目支出实行绩效目标管理，纳入２０２３年部门整体支出绩效目标的金额为４６９．５４万元，其中，基本支出０．００万元，项目支出４６９．５４万元。
（三）存在的问题及原因分析
医院目前处于在夹缝中求生存的处境，由于是市级综合性二级医院，没有专科优势、规模优势和地域优势，连年亏损。医院处境艰难，在满足日常社会公益性的责任外，医院只有依靠贷款、缩减职工福利待遇，来维持医院正常运转。建议政府加大对医院财政补助比列，为维护公立医院公益性，调动医务人员积极性，使公立医院切实履行公共服务职能，更好的为群众提供安全、有效、方便、价廉的医疗卫生服务。
本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等见附件。
第四部分
名词解释
１．财政拨款收入：指单位本年度从同级财政部门取得的各类财政拨款。
２．上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
３．机关运行经费：指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）使用一般公共预算安排的基本支出中的公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。
４．“三公”经费：指单位用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）以及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
５．对附属单位补助支出：指事业单位用财政拨款收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
６．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
７．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
８．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
９．附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
１０．其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。
１１．使用非财政拨款结余：指事业单位使用非财政拨款结余（原事业基金）弥补当年收支差额的数额。
１２．年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
１３．结余分配：指事业单位按规定对非财政拨款结余资金提取的专用基金、缴纳的所得税和转入非财政拨款结余等。
１４．年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
１５．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。
１６．项目支出：指在为完成特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。
１７．上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
１８．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的 离退休经费。
１９．卫生健康支出（类）公立医院（款）综合医院（项）：反映卫生健康、中医部门所属的城市综合性医院、独立门 诊、教学医院、疗养院和县医院的支出。
２０．卫生健康支出（类）公立医院（款）其他公立医院支出（项）：反映除上述项目以外的其他用于公立医院方面的支出。
２１．卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）：反映基本公共卫生服务支出。
２２．卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）：反映除上述项目以外其他用于卫生健康方面的支出。
第五部分
附 件
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